Beskrivning
Landskapsstyrelsen, 25.03.2024, § 45
Sammandrag
I verksamhetsberättelsen och bokslutet för Egentliga Finlands förbund har för de enskilda verksamhetsområdena redogjorts för hur de av landskapsfullmäktige uppsatta målen för verksamheten uppnåtts samt för de centrala nyckeltalen för förbundets ekonomi och bokslut. Resultatet för räkenskapsperioden 2023 är ett överskott på t6 134,42 euro.
Ärende
Enligt 113 § i kommunallagen är samkommunens rekenskapsår kalenderåret.
Landskapsstyrelsen ska göra upp ett bokslut för räkenskapsperioden före utgången av mars månad året efter räkenskapsperioden och lämna det till revisorerna för granskning samt efterrevisionen förelägga det för fullmäktige för att behandlas före utgången av juni månad.
Till bokslutet hör balansräkning, resultaträkning, finansieringsanalys och noter till dem samt en tablå över budgetutfallet och en verksamhetsberättelse.i Bokslutet ska ge en rättvisande bild av samkommunens resultat av verksamheten, den ekonomiska ställningen och finansieringen.De nödvändga tilläggsuppgifterna för detta ska uppges i noterna. Bokslutet undertecknas av landskapsstyrelsens medlemmar samt av landskapsdirektörern.
Landskapsfullmäktige (lf 5.12.2022 § 34) godkände
1. Egentliga Finlands förbunds budget 2023 och ekonomiplan 2023–2025 sålunda att i budgeten 2023 medlemskommunernas betalningsandelar är 3 899 900 euro.
2.att räkenskapsperiodens resultat i resulaträkningen 2023 är bindande netto med hänsyn till landskapsfullmäktige.
3. att landskapsstyrelsen senare fastställer dispositionsplanen för driftsekonomidelen i budgeten för år 2023.
Landskapsstyrelsen (ls 27.2.2023 § 28) fastställde dispositionsplanen för Egentliga Finlands förbunds budget för år 2023 sålunda att de bindande nivåerna för driftsekonomins intäkter och utgifter är följande: 1) Hos de kommunfinansierade kostnadsställena kontogruppsnivån och 2) Hos de program- och projektfinansierade kostnadsställena verksamhetstäckningsnivån (0 euro).
Resultatet för räkenskapsperioden 2023 har ett överskott på 6 134,42 euro och det är 292 618 euro bättre än man uppskattat. I budgeten uppskattades underskottet bli 286 484 euro.
Inbesparingar uppstod särskilt i personalkostnaderna, vilka utföll med 235 937 euro under det planerade. Inbesparingar uppstod bland annat av den anledningen att en del av vakanserna och vikariaten lämnades obesatta. En arbetsinsats har även anvisats som förbundets självfinansierade andel för projekt, varvid det har uppstått inbesparing i personalkostnaderna, men å andra sidan kostnadernas ökade utfall i kontogruppen ”Inköp av tjänster”.
Enligt § 9 av Egentliga Finlands förbunds revisionsstadga avger revisionsnämnden till landskapsfullmäktige sin bedömning av revisionsberättelsen för behandling i fullmäktige av huruvida de av landskapsfullmäktige satta målen för verksamheten och ekonomin nåtts under det föregående året . Nämnden framför till landskapsfullmäktige förslag till åtgärder vilka nämndens beredning och revisionsberättelse föranleder. Nämnden framför även sin bedömning av de anmärkningar som gjorts i revisionsberättelsen samt om de förklaringar och om landskapsstyrelsens utlåtande, vilka vederbörande lämnat. Nämnden framför för landskapsfullmäktige ett förslag som nämndens beredning och revisionsberättelsen föranleder. Det övriga materialet som ska ingår i balansboken finns framlagt vid mötet.
Förslag
Föredragande: Kari Häkämies, landskapsdirektör
Landskapsstyrelsen beslutar
1. godkänna kontoöverskridningarna i driftsekonomiplanen i Egentliga Finlands förbunds budget 2023 och anteckna utfallsjämförelsen 1.1.2023 – 31.12.2023 av driftsekonomin för kännedom.
2. föreslå för landskapsfullmäktige att resultatet för räkenskapsperioden år 2023 godkänns och överskottet på 6 134,42 euro, vilket läggs till överskottet för de föregående åren.
3. underteckna bokslutet år 2023 och lämnar det till revisorn för granskning.
4. för bokslutet efter revisionsnämndens beredning vidare för att behandlas av landskapsfullmäktige.
Beslut
Förvaltningsdirektör Petra Määttänen föredrog ärendet.
Förslaget godkändes.
_____
Revisionsnämnden behandlade verksamhetsberättelsen och bokslutet för 2023 vi ditt möte 15.5.2024 § 42.
Beslutsförslag
Landskapsfullmäktige 10.6.2024
Landskapsstyrelsens förslag
Landskapsfullmäktige beslutar föreslåt att resultatet för räkenskapsperioden 2023 godkänns och att överskottet på 6 134,42 euro godkänns, vilket läggs till överskottet för de föregående åren.