Beskrivning
Landskapsstyrelsen 18.11.2024 § 169
Enligt kommunallagen 121 § ”Kommunstyrelsen ger fullmäktige ett utlåtande om åtgärder, som utvärderingsberättelsen föranleder”.
Landskapsstyrelsen ger sitt utlåtande om utvärderingsberättelsen 2023 (lf 10.6.2024 § 19) och det förs till landskapsfullmäktige för kännedom. De iakttagelser som revisionsnämnden har framfört har utmärkts kursiverade.
Förslag
Landskapsstyrelsen
1. lämnar ett utlåtande till fullmäktige om de åtgärder som utvärderingsberättelsen 2023 föranleder.
Utlåtande om utvärderingsberättelsen 2023
Revisionsnämnden har i sin utvärderingsberättelse 2023 (lf 10.6.2023 § 19) i enlighet med kommunallagen utvärdera, hur de bindande målen för verksamheten och ekonomin uppnåtts, vilka har satts upp i fullmäktiges budget, och hur verksamheten är ordnad och hur balanseringen av ekonomin har utfallit. Utöver de mål som satts upp i budgeten, kan revisionsnämnden i en omfattning enligt sin prövning bedöma till exempel hur de mål som satts i landskapsstrategin uppnåtts samt huruvida detta uppnås av de uppställda målen i landskapsstrategin av de mål som satts upp i budgeten. Revisionsnämndens utvärderingsberättelse grundar sig på kommunallagen och tillgängliga dokument.
Landskapsfullmäktige har vid sitt möte 5.12.2022 § 34 godkänt budgeten för år 2023 och ekonomiplanen för åren 2023 – 2025. Resultatet för räkenskapsperioden år 2023 utvärderades med ett underskott på 286 484 euro. Bokslutet 2023 uppvisar ett överskott på 6 134 euro och räkenskapsperiodens resultat blev sålunda 292 618 euro bättre än i budgeten.
I punkt 5.3.2. konstaterar revisionsnämnden att teman och frågor i projekt över ett år och den grundläggande infrastrukturen såsom arbetet med västbanan, närtrafiken, flygtrafiken, skärgårdsvägens utveckling, mobiliteten i skärgården, skärgårdsvattnen och Skärgårdshavets avrinning framskrider. Arbetet med att föra dessa projekt vidare är målmedvetet och långsiktigt. Ett bra exempel på detta är exempelvis västbanan, som man förmått föra bra vidare bland de andra stora projekten i riket.
Som en teknisk korrigering konstaterar vi att texten ovan i utvärderingsberättelsen om , hurmålen för verksamheten har uppnåtts, har noterats på ansvarsområdet för regionutvecklingen. Landskapets förbund främjar med olika medel samfällt de ovan nämnda målen, men det huvudsakliga arbetet för påverkan utförs på ansvarsområdet för intressebevakningen.
I punkt 5.3.2.tlonstaterar revisionsnämnden att Central Baltic -programmet har kunnat föras bra vidare, exklusive programmen för Sydöstra Finland - Ryssland.
Som en teknisk korrigering konstaterar vi att verkställigheten av programmet den yttre gränsen Sydöstra Finland - Ryssland inte är kopplad till Central Baltic Interreg -programmet. Som en följd av Rysslands anfallskrig beslutade EU att lägga ned programmet för yttre gränsen Sydöstra Finland - Ryssland och genom det styrde kommissionen till Central Baltic -programmets förfogande en extra fullmakt att bevilja cirka 25 miljoner euro, som friställts från det ovan nämnda programmet.
I punkt 5.3.3. konstaterar revisionsnämnden, att målet inte har uppnåtts, eftersom utarbetandet av ett utkast till ett program för deltagande och bedömning till den landskapsplan som ska förnyas, förblev ogjord. Man beslutade att framflytta beredningen av PDB bl.a. beroende på tidtabellen för att bereda lagen om områdenas användning till slutet av år 2024, då man även hunnit behandla temana för etapplandskapsplanen i planens styrgrupp och vid tillställningar för intressentgrupperna.
Vidare konstaterar utvärderingsgruppen: Miljöministeriet begärde utlåtande om RED III- direktivet. Egentliga Finlands förbund har inte avgett ett utlåtande. RED III-direktivet innebär en försämring av skyddsmålen enligt naturskyddsdirektivet, då det är frågan om investeringar i grön övergång. Revisionsnämnden konstaterar att då man låter bli att yttra sig, står det i strid med förbundets mål.
Från miljöministeriet har inte till Egentliga Finlands förbund kommit en officiell eller inofficiell begäran om utlåtande om RED III -direktivet. EU -komissionen har (26.1.-23.2.2024) begärt allmän och öppen respons i Kerro mielipiteesi -tjänsten om hurdana anvisningar som önskas för att utse områden för en snabb utveckling av förnybar energi. Kommissionens förfrågan om respons gällde alltså råd för en artikel (15)i RED III -direktivet. Eg.F. förbund stod, på grund av responsförfrågan ovan, i kontakt med olika ministeriers beredare, ty ministeriernas uppgift är den nationella tolkningen av EU -stadgandena.
I punkt 5.3.4. konstaterar revisionsnämnden att, fastän det i regeringsprogrammet ännu inte kunde inrymmas, egentligen fastslagna finansieringar för projekt, planerade för Egentliga Finland, så var påverkningsarbetet dock mångsidigt och dess resultat syns säkert på lång sikt.
I regeringsprogrammet fick man in en notering om att genomföra En timmes tåget (nuvarande Västbanan) och en kapitalisering med 460 miljoner euro. I regeringsprogrammet noterades därtill under valperioden en finansiering på 30 miljoner euro för Skärgårdshavet -program och vattenskyddet.
I punkt 5.3.4. konstaterar revisionsnämnden därtill att ansvarsområdet intressebevakning och kommunservice är mycket omfattande och att det i framtiden på grund därav vore bra att avgränsa och strukturera dess verksamhet, välja spetsteman och å andra sidan balansera upp arbetsbördan genom att flytta över några områden till andra ansvarsområden. Samtidigt vore det bra att sätta upp målen på en mera konkret nivå än nuförtiden och även lättare mäta dem.
Verksamhetsfältet för intressebevakning och kommunservice är till sitt innehåll omfattande, för till ansvarsområdet hör landskapets nationella och internationella intressebevakning, främjande av kommunsamarbetet, datatjänsterna, kommunikation samt kulturfrämjande. Inom påverkningsarbetet och kommunikationen främjas mål som berör hela förbundets verksamhetsfält. Om intressebevakningsmålen beslutar man före riksdagsvalen och de ger ett underlag för verksamheten för varje fyraårsperiod. Målen främjas i samarbete med landskapets andra aktörer. Ansvarsområdet har under utvärderingsperioden haft en vakans tillfällligt obesatt en del av året.
I punkt 6 konstaterar revisionsnämnden att den interna kontrollen och instruktionerna för riskhanteringen är gamla och att de bör uppdateras med en snabb tidtabell, eftersom förbundets verksamhetsmiljö har förändrats.
Den interna kontrollen och instruktionerna för riskhanteringen ska uppdateras vid första lägenhet.
I punkt 7 önskar revisionsnämnden att ett redigt sätt för rapportering och visualitet ska tas i bruk även för utfallet av målen för verksamhet och ekonomi i halvårsöversikten på hösten 2024. Revisionsnämnden anser det även vara nödvändigt att man mera skulle satsa på att formulera målen för verksamheten och definiera medlen för att mäta hur målen uppnåtts.
En redig och visuell s.k. trafikljusmodell togs i bruk detta år för hur målen uppnåtts för verksamheten och ekonomin i halvårsöversikten.
Man har strävat efter att utveckla mätningen av resultaten och ämnet har dryftats även tillsammans med revisionsnämnden. Vid förnyandet av planeringen av verksamheten konstaterades dock att förbundets verksamhet till sin karaktär är sådan, att det är svårt att mäta målen för verksamheten volymmässigt och tidsspannen i vår verksamhet är långa. Beslut fattades om att lösa upp målen i detaljerade konkreta åtgärder, vilkas utfall är möjliga att följa upp med en trafikljusmodell. På formuleringen i mål och åtgärder är det skäl att även i fortsättningen fästa uppmärksamhet. För uppföljningen av ekonomin är ett Power BI -verktyg på kommande, vilket kan utnyttjas även vid revisionsnämndens möten. Den visuella ekonomirapporteringen utvecklas även i bokslutet och halvårsuppföljningen.
2. för utlåtandet till landskapsfullmäktige för kännedom.
Beslut
Enligt förslag.
Beslutsförslag
Landskapsfullmäktige 9.12.2024
Landskapsstyrelsens förslag
Landskapsfullmäktige antecknar utlåtandet om åtgärder som framförts i utvärderingsberättelsen 2023 för kännedom.
Beslut
Förvaltningsdirektör Petra Määttänen presenterade ärenden.
Forslaget godkändes.